Comply Consulting - governance, procedure e controlli interni

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CRS: aggiornato l'elenco delle giurisdizioni oggetto di comunicazione e partecipanti

 

In data 7 maggio 2018 è stato pubblicato in Gazzetta Ufficiale n. 104 il Decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze del 26 aprile 2018, concernente l’attuazione della Legge 18 giugno 2015, n. 95 e della Direttiva 2014/107/UE del Consiglio del 9 dicembre 2014, recante la modifica della Direttiva 2011/16/UE, relativo allo scambio automatico obbligatorio di informazioni nel settore fiscale.

Il suddetto Decreto ha modificato gli allegati C e D al Decreto 28 dicembre 2015, concernenti gli elenchi delle giurisdizioni oggetto di comunicazione (allegato C) e delle giurisdizioni partecipanti (allegato D). L’ultimo aggiornamento di tali elenchi da parte del MEF risale al Decreto del 9 agosto 2017.

Di seguito si offre una rappresentazione schematica dell’aggiornamento delle giurisdizioni oggetto di comunicazione e partecipanti, rispetto all’elenco del 9 agosto 2017.

 

 

 

 
 

 


 

A cura di Comply Consulting

Comply Consulting mediante la redazione di Procedure e Policy aziendali, fornisce agli Operatori del risparmio gestito ed in particolare delle SGR e SICAF attive nei settori del Private Equity, Venture Capital e Immobiliare, tutti gli strumenti necessari per essere allineati alle richieste dei Regulators, delle Autorità di Vigilanza e alle best practice di settore.

 

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