Comply Consulting - governance, procedure e controlli interni

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Q&A ALLA DELIBERA CONSOB N. 17297 DEL 28 APRILE 2010 “DISPOSIZIONI CONCERNENTI GLI OBBLIGHI DI COMUNICAZIONE DI DATI E NOTIZIE E LA TRASMISSIONE DI ATTI E DOCUMENTI DA PARTE DEI SOGGETTI VIGILATI”

 

La CONSOB in data 16 luglio 2018 ha pubblicato le FAQ contenenti dei chiarimenti in merito agli obblighi di comunicazione previsti dalla Delibera CONSOB n. 17297 del 28 aprile 2010, aggiornata con Delibere CONSOB n. 19548 del 17 marzo 2016 e n. 20197 del 22 novembre 2017. Per maggiori dettagli si invita ad accedere al seguente [link].

Relativamente al settore del risparmio gestito si segnalano i seguenti punti:    

  • FAQ n. 3: Dati aggregati relativi alla composizione dei portafogli gestiti;
  • FAQ n. 7: Informazioni concernenti gli immobili e i diritti reali immobiliari presenti nel portafoglio dei fondi immobiliari;
  • FAQ n. 8: Informazioni concernenti i fondi chiusi mobiliari (settore del private equity);
  • FAQ n. 9: Informazioni concernenti i fondi immobiliari;
  • FAQ n. 10: Informazioni concernenti la commercializzazione di OICR propri e/o di terzi ed informazioni concernenti gli eventi straordinari ad essi relativi;
  • FAQ n. 11: Informazioni concernenti la composizione di portafoglio dei fondi chiusi mobiliari (settore del private equity);
  • FAQ n. 12: Informazioni concernenti le deleghe gestionali;
  • FAQ n. 22: Segnalazione delle informazioni relative alla commercializzazione di OICR (Allegato II.19). Tale segnalazione concerne tanto le SGR (I.14.DS.n), quanto le SICAF autogestite (I.15.DS.i). Con riferimento a tale segnalazione, si evidenzia come la CONSOB abbia precisato, fra gli altri, i seguenti aspetti: 

ü la segnalazione deve essere inviata per ogni trimestre solare, anche qualora non vi siano stati sottoscrizioni/rimborsi. In tal caso, per ciascun trimestre di riferimento, sarà necessario segnalare ‘NO’ nell’apposita maschera on line del Sistema Teleraccolta (cfr. punto 22.7);

ü relativamente al riempimento del campo ‘ctv sottoscritto’, esso si riferisce ai versamenti effettivi, pertanto nel caso di ammontare sottoscritto e non versato, l’ammontare sarà segnalato nel trimestre in cui avverrà il versamento ovvero nel trimestre in cui sarà onorato, da parte dell’investitore, il richiamo degli impegni. Il controvalore è sempre segnalato in Euro (€), al netto di eventuali commissioni applicate (cfr. punto 22.8);

ü la segnalazione riguarda sottoscrizioni/rimborsi effettuati nel trimestre e quindi vanno segnalati solo gli OICR che hanno effettivamente raccolto o rimborsato. La segnalazione deve essere effettuata anche nel caso in cui, nel trimestre solare di riferimento, sono stati effettuati unicamente rimborsi. L’importo ‘ctv’ da segnalare risulterà sempre al netto di eventuali commissioni applicate (cfr. punto 22.16).

 

A cura di Comply Consulting

Comply Consulting, mediante la redazione di Procedure e Policy aziendali, fornisce agli Operatori del risparmio gestito ed in particolare delle SGR e SICAF attive nei settori del Private Equity, Venture Capital e Immobiliare, tutti gli strumenti necessari per essere allineati alle richieste dei Regulators, delle Autorità di Vigilanza e alle best practice di settore. Per maggiori informazioni è possibile contattarci al seguente indirizzo email: Questo indirizzo email è protetto dagli spambots. È necessario abilitare JavaScript per vederlo.

 

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